Novinky
Rok 2024 byl pro ČSOB Doplňkové penzijní spoření mimořádně úspěšný. Klientům se zhodnocovaly jejich úspory ve všech fondech, a to navzdory náročným ekonomickým podmínkám. Dlouhodobě vynikající výkonnost ČSOB dynamického účastnického fondu opět potvrzuje jeho pozici mezi nejúspěšnějšími produkty na českém trhu penzijního spoření. „Penzijní spoření je dlouhodobě klíčovou součástí finančního zajištění na stáří a my […]
Rádi bychom vás informovali, že v ČSOB Penzijní společnosti jsme nově napojeni na Informační systém základních registrů . Změny některých osobních údajů jako jsou např. změna příjmení, čísla dokladu nebo trvalé adresy, nám již nově nemusíte aktivně hlásit. Tyto údaje si průběžně aktualizujeme sami. V Penzijním portále si můžete zkontrolovat, zda jsou vaše osobní údaje […]
Zhodnocení
účastnických fondů
Často kladené dotazy
Od 1. 7. 2024 dochází v oblasti státních příspěvkům k následujícím změnám.
Minimální výše státního příspěvku se zvyšuje na 100 Kč za měsíc, a to v případě, že si měsíčně budete spořit alespoň 500 Kč (doposud stačilo 300 Kč).
Maximální výše státního příspěvku se zvyšuje na 340 Kč za měsíc. Nejvyšší státní příspěvek 340 Kč měsíčně získáte, pokud si budete měsíčně přispívat aspoň 1 700 Kč.
Stát vám přidá 20 % z vlastního příspěvku nad 500 Kč, maximálně však do částky 340 Kč. Tu dostanete od státu, pokud si každý měsíc budete posílat na penzijko alespoň 1 700 Kč.
V následující tabulce naleznete státní příspěvky pro nejčastěji spořené částky.
Od 1. července 2024 nebudou mít na státní příspěvky nárok klienti, kterým byl přiznán starobní důchod.
Připisování státních příspěvků
Státní příspěvky jsou na váš účet připisovány 4krát ročně, a to:
- V květnu za 1. čtvrtletí
- V srpnu za 2. čtvrtletí
- V listopadu za 3. čtvrtletí
- V únoru za 4. čtvrtletí
Zdaňovací období 2024
Optimální měsíční příspěvek pro získání všech státních výhod je 5 700 Kč.
Od ledna 2024 mohou klienti penzijního spoření využít nově výhodnější podmínky daňových úlev. Od daňového základu si lze odečíst až 48 000 Kč a snížit tak daňovou povinnost až o 7 200 Kč ročně. Sleva se vztahuje na všechny daňově podporované produkty spoření na stáří, tedy nejen na penzijní spoření, ale i na životní pojištění nebo dlouhodobý investiční produkt. Je na vás, zda si slevu uplatníte na jeden, dva nebo více produktů.
Pro daňový odpočet lze uplatnit tu část vlastních příspěvku, která v jednotlivých měsících přesáhne částku nutnou pro získání nejvyššího státního příspěvku (za 1-6/2024 částka nad 1 000 Kč, za 7-12/2024 částka nad 1 700 Kč). Nejvýhodnější je proto sjednat a platit měsíčně 5 700 Kč. Příspěvky zaplacené zaměstnavatelem nelze do daňového odpočtu zahrnout.
Pokud preferujete flexibilnější způsob platby, můžete využít Program daňové optimalizace, který umožní jednorázově doplatit částku potřebnou pro maximální daňovou úlevu v prosinci.
Daňové potvrzení zasíláme klientům s nárokem obvykle nejpozději do konce ledna.
Chcete maximální slevu na daních?
Zvyšte si svůj měsíční příspěvek na 5 700 Kč nebo si sjednejte Program daňové optimalizace. Vše lze jednoduše zařídit online v Penzijním portále nebo na infolince 495 800 600. Po obdržení potvrzení o změně smlouvy můžete začít zasílat navýšené měsíční příspěvky.
Z vašich vlastních příspěvků a státních příspěvků se daň nikdy neplatí. U některých typů výplat prostředků z penzijka se však
mohou danit příspěvky zaměstnavatele a/nebo výnosy, a to srážkovou daní ve výši 15 %.
U smluv uzavřených do 31. 12. 2023 za vás tuto daň automaticky odvede penzijní společnost. U smluv uzavřených od 1. 1. 2024
přechází povinnost odvést daň z příjmu na účastníky. Klientům, kterých se změna dotkne, částku ke zdanění včas oznámíme.
Podrobný přehled sazeb srážkové daně naleznete v následujících tabulkách.
Penzijní připojištění (Transformovaný fond Stabilita) | Příspěvky zaměstnavatele | Výnosy | |
---|---|---|---|
Doživotní penze | 0 % | 0 % | |
Starobní penze na dobu určenou | Vyplácená 10 let a výše | 0 % | 0 % |
Vyplácená méně než 10 let | 0 % | 15 % | |
Výsluhová penze na dobu určenou | Vyplácená 10 let a výše | 0 % | 0 % |
Vyplácená méně než 10 let | 0 % | 15 % | |
Pozůstalostní penze | Vyplácená 10 let a výše | 0 % | 0 % |
Vyplácená méně než 10 let | 0 % | 15 % | |
Invalidní penze na dobu určenou | 0 % | 0 % | |
Jednorázové vyrovnání | 15 % | 15 % | |
Odbytné | 15 % | 15 % |
Doplňkové penzijní spoření | Příspěvky zaměstnavatele | Výnosy | |
---|---|---|---|
Starobní penze na dobu určenou | Vyplácená 10 let a výše | 0 % | 0 % |
Vyplácená méně než 10 let | 0 % | 15 % | |
Invalidní penze na dobu určenou | 0 % | 0 % | |
Jednorázové vyrovnání - smlouvy sjednané do 31. 12. 2023 | 15 % | 15 % | |
Jednorázové vyrovnání - smlouvy sjednané od 1. 1. 2024 | 0 % | 15 % | |
Odbytné | 15 % | 15 % | |
Úhrada jednorázového pojistného pro doživotní penzi | 0 % | 0 % | |
Úhrada jednorázového pojistného pro penzi na přesně stanovenou dobu a výši důchodu | 0 % | 0 % |
Podle nových podmínek vám nejvyšší slevu na dani zajistí pravidelný měsíční příspěvek 5 700 Kč. Služba Program daňové optimalizace vám umožní využít státních výhod v plném rozsahu i v případě, že vám nevyhovuje platit si měsíčně 5 700 Kč na penzijní spoření.
Můžete si měsíčně platit méně a částku potřebnou pro dosažení úspory na daních jednorázově zaplatit v prosinci. Nebo si můžete měsíční příspěvky předplatit. Z předplatného vám od ledna do listopadu zaúčtujeme měsíční příspěvky ve výši, kterou jste si sjednali. V prosinci pak měsíční příspěvek v takové výši, která vám umožní maximální snížení základu daně.
Do 30. 6. 2024 se do slevy na dani započítávají měsíční příspěvky převyšující 1 000 Kč. Od 1. 7. 2024 se budou započítávat pouze částky převyšující 1 700 Kč.
Program daňové optimalizace si můžete jednoduše aktivovat on-line v Penzijním portále nebo nám zavolejte na infolinku 495 800 600.
Program daňové optimalizace si můžete sjednat k oběma variantám penzijka – penzijnímu připojištění v transformovaném fondu Stabilita i k doplňkovému penzijnímu spoření.
Kolik si máte platit?
Kolik byste si měli měsíčně platit, pokud máte Program daňové optimalizace a chcete maximalizovat daňovou úsporu?
V následující tabulce naleznete několik nejběžnějších příkladů pro rok 2024.
Pokud si v lednu až listopadu budete platit | V prosinci zaplaťte |
---|---|
500 Kč měsíčně | 49 700 Kč (500 Kč pravidelná platba + 1 200 Kč doplatek pro maximální čerpání státních příspěvků za prosinec + 48 000 Kč jednorázový vklad) |
1 000 Kč měsíčně | 49 700 Kč (1 000 Kč pravidelná platba + 700 Kč doplatek pro maximální čerpání státních příspěvků za prosinec + 48 000 Kč jednorázový vklad) |
1 500 Kč měsíčně | 49 700 Kč (1 500 Kč pravidelná platba + 200 Kč doplatek pro maximální čerpání státních příspěvků za prosinec + 48 000 Kč jednorázový vklad) |
2 000 Kč měsíčně | 42 200 Kč (2 000 Kč pravidelná platba + 18 000 Kč jednorázový vklad) |
2 500 Kč měsíčně | 36 700 Kč (2 500 Kč pravidelná platba + 34 200 Kč jednorázový vklad) |
3 000 Kč měsíčně | 31 200 Kč (3 000 Kč pravidelná platba + 28 200 Kč jednorázový vklad) |
4 000 Kč měsíčně | 20 200 Kč (4 000 Kč pravidelná platba + 16 200 Kč jednorázový vklad) |
abyste dosáhli maximální daňové úspory. |
Pokud se v roce 2024 rozhodnete pro platbu formou předplatného, pak je jeho optimální výše na celý rok 64 200 Kč.
V následující tabulce naleznete několik nejběžnějších příkladů předplatného na rok 2024, pokud máte sjednán měsíční příspěvek, ke kterému vám náleží nejvyšší státní příspěvek.
(Do 30. 6. 2024 je to 1 000 Kč, od 1. 7. 2024 1 700 Kč.)
Částka předplatného | Zaúčtovaný měsíční příspěvek |
Na dani ušetříte | ||
Za leden až červen |
Za červenec až listopad |
Za prosinec | ||
16 200 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 1 700 Kč | 0 Kč |
20 000 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 3 800 Kč | 570 Kč |
25 000 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 8 800 Kč | 1 320 Kč |
30 000 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 13 800 Kč | 2 070 Kč |
40 000 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 23 800 Kč | 3 570 Kč |
50 000 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 33 800 Kč | 5 070 Kč |
64 200 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 1 700 Kč | 7 200 Kč |
Doporučujeme vám nastavit si trvalý příkaz. Nemusíte se pak o platby starat a budete si v klidu pravidelně spořit.
Penzijní připojištění (starší typ penzijního spoření)
Smlouvy sjednané do 30. listopadu 2012
- Číslo účtu: 213 031 003 / 2700
- Variabilní symbol: Číslo smlouvy
- Specifický symbol: Rodné číslo
- Konstantní symbol: 3558
Doplňkové penzijní spoření (novější typ penzijního spoření)
Smlouvy sjednané od 1. ledna 2013
- Číslo účtu: 210 699 0187 / 2700
- Variabilní symbol: Číslo smlouvy
- Specifický symbol: Rodné číslo
- Konstantní symbol: 3558
Pro poskytování státních příspěvků a daňových úlev je rozhodující den připsání platby na náš účet. Doporučujeme vám platit příspěvky nejpozději ke 20. dni v měsíci.
Pokud peníze nutně potřebujete, můžete si je vybrat i předčasně - formou tzv. odbytného.
Pokud máte Penzijní připojištění se státním příspěvkem (Transformovaný fond Stabilita, tedy smlouva uzavřená do 30. listopadu 2012), můžete si peníze vybrat už po 1 roce od založení smlouvy (po 12 zaplacených měsíčních příspěvcích).
- Přijdete o státní příspěvky, které se vrací ministerstvu financí.
- Obdržíte naspořené prostředky, příspěvky zaměstnavatele i výnosy z těchto příspěvků.
- Z příspěvků zaměstnavatele a veškerých výnosů vám bude při výplatě peněz stržena 15% daň z příjmu.
- Pokud jste využili daňové úspory, budete také muset zpětně dodanit veškeré příspěvky, které jste v minulosti použili ke snížení daně.
Pokud máte Doplňkové penzijní spoření (smlouva uzavřená po 1. lednu 2013), můžete si peníze vybrat už po 2 letech od založení smlouvy (po 24 zaplacených měsíčních příspěvcích).
- Přijdete o státní příspěvky, které se vrací ministerstvu financí.
- Obdržíte naspořené prostředky, příspěvky zaměstnavatele i výnosy z těchto příspěvků.
- Z příspěvků zaměstnavatele a veškerých výnosů vám bude při výplatě peněz stržena 15% daň z příjmu.
- Pokud jste využili daňové úspory, budete také muset zpětně dodanit veškeré příspěvky, které jste v minulosti použili ke snížení daně.
Dokumenty
ke stažení
Formuláře
ke stažení
* O odbytné, jednorázovou výplatu nebo starobní penzi jednoduše požádáte pomocí Penzijního portálu nebo našich obchodních zástupců.