Pro stávající klienty

Od 1. 7. 2024 došlo v oblasti státních příspěvkům k následujícím změnám. 

Minimální výše státního příspěvku se zvyšuje na 100 Kč za měsíc, a to v případě, že si měsíčně budete spořit alespoň 500 Kč (doposud stačilo 300 Kč).  

Maximální výše státního příspěvku se zvyšuje na 340 Kč za měsíc. Nejvyšší státní příspěvek 340 Kč měsíčně získáte, pokud si budete měsíčně přispívat aspoň 1 700 Kč.

Stát vám přidá 20 % z vlastního příspěvku nad 500 Kč, maximálně však do částky 340 Kč. Tu dostanete od státu, pokud si každý měsíc budete posílat na penzijko alespoň 1 700 Kč.

V následující tabulce naleznete státní příspěvky pro nejčastěji spořené částky.

Od 1. července 2024 nebudou mít na státní příspěvky nárok klienti, kterým byl přiznán starobní důchod.

Připisování státních příspěvků

Státní příspěvky jsou na váš účet připisovány 4krát ročně, a to:

• V květnu za 1. čtvrtletí
• V srpnu za 2. čtvrtletí
• V listopadu za 3. čtvrtletí
• V únoru za 4. čtvrtletí  

Chcete-li dosáhnout maximálního daňového odpočtu, doporučujeme měsíčně přispívat částkou 5 700 Kč, což vám umožní využít plnou daňovou úlevu až do výše 48 000 Kč ročně (odpovídající snížení daně až o 7 200 Kč).

Tato sleva se vztahuje na všechny daňově podporované produkty:

• penzijní spoření / připojištění,
• životní pojištění,
• dlouhodobý investiční produkt.

Je na vás, zda si slevu uplatníte na jeden nebo více produktů.

Do daňového odpočtu se započítává pouze ta část vašich vlastních příspěvků, která v jednotlivých měsících přesáhne 1 700 Kč; příspěvky od zaměstnavatele se nezapočítávají.

Pokud preferujete jednorázové doplacení potřebné částky, můžete využít Program daňové optimalizace, který umožňuje dorovnat příspěvky v prosinci.

Změnu výše příspěvku nebo aktivaci Programu daňové optimalizace lze snadno provést online  v Penzijním portále nebo telefonicky na infolince 495 800 600.

Daňové potvrzení zasíláme klientům s nárokem automaticky, obvykle v lednu/únoru následujícího roku.

Z vašich vlastních příspěvků a státních příspěvků se daň nikdy neodvádí.

U některých forem výplaty prostředků z penzijního spoření / připojištění se však mohou danit příspěvky zaměstnavatele a výnosy, a to formou srážkové daně ve výši 15 %.

U smluv uzavřených do 31. 12. 2023 daň automaticky odvádí penzijní společnost.

U smluv uzavřených od 1. 1. 2024 přechází povinnost odvést daň v určitých případech na účastníka, o částce ke zdanění včas informujeme.

Podrobný přehled sazeb srážkové daně naleznete v následujících tabulkách.

Program daňové optimalizace

• Chytré nastavení penzijního spoření, které vám zajistí maximální daňovou úsporu.
• Vaše předplatné nebo mimořádný vklad na penzijním spoření se započítá do částky, o kterou lze snížit váš daňový základ.
• Služba je zcela zdarma.
• Stačí sjednat jednou – platí pro všechny další roky, dokud ji sami nezrušíte.
• Na konci roku vám pomůže spočítat částku pro jednorázový doplatek, abyste na svém penzijku dosáhli maximální daňové úspory.
• Aktuální výši částky potřebné pro maximální snížení daňového základu najdete vždy v Penzijním portále.

Jak odpočet z daní u penzijka funguje?

• Z daňového základu je možné odečíst až 48 000 Kč ročně a ušetřit tak na daních až 7 200 Kč za rok.
• Každý rok je možné odečíst z daní příspěvky na penzijní připojištění, penzijní spoření, dlouhodobý investiční produkt, životní pojištění a pojištění dlouhodobé péče. Dohromady za všechny produkty to může být celkem 48 000 Kč.
• Od 1. července 2024 se do daňového odpočtu započítává pouze ta část vašich příspěvků na penzijní spoření, která převyšuje 1 700 Kč měsíčně.
• Klienti, kterým byl přiznán starobní důchod, si mohou odečíst od základu daně celou částku, kterou si měsíčně spoří na penzijní spoření, a to až do výše    48 000 Kč ročně.

Jak na to?

• Aktivujte Program daňové optimalizace do konce listopadu:
  • online v Penzijním portále 
  • nebo telefonicky na lince 495 800 600
• Doplaťte potřebnou částku nejpozději do 22. prosince daného roku.
• Platbu pošlete na stejný účet jako pravidelné příspěvky.
• Pokud měníte výši měsíčního příspěvku, nezapomeňte ji upravit v Penzijním portále.
• Pro správný výpočet stačí každý měsíc uhradit sjednanou částku a nezapomenout na platby za listopad a prosinec.
• Výpočet vychází z částky, o kterou lze maximálně snížit daňový základ.

V následující tabulce naleznete několik nejběžnějších příkladů. 

Pokud se rozhodnete pro platbu formou předplatného, pak je jeho optimální výše na celý rok 68 400 Kč.

V následující tabulce naleznete několik nejběžnějších příkladů předplatného, pokud máte sjednán měsíční příspěvek aspoň 1 700 Kč, ke kterému vám náleží nejvyšší státní příspěvek.

Poznámka: 

Částku  předplatného (jednorázový vklad)  je potřeba vložit na vaše penzijní spoření / penzijní připojištění v lednu daného roku. Pokud si pravidelně spoříte 1 700 Kč měsíčně, částka z předplatného se v prosinci použije tak, aby vám pomohla využít nejvyšší možnou daňovou úlevu (až 48 000 Kč za rok).

Důchodci s přiznaným starobním důchodem mají nárok na snížení základu daně z vlastních příspěvků na penzijní spoření již od 1 Kč, a to až do výše 48 000 Kč ročně.

Doporučujeme vám nastavit si trvalý příkaz. Nemusíte se pak o platby starat a budete si v klidu pravidelně spořit.

Penzijní připojištění (starší typ penzijního spoření)

Smlouvy sjednané do 30. listopadu 2012

• Číslo účtu: 213 031 003 / 2700
• Variabilní symbol: Číslo smlouvy
• Specifický symbol: Rodné číslo
• Konstantní symbol: 3558

Doplňkové penzijní spoření (novější typ penzijního spoření)

Smlouvy sjednané od 1. ledna 2013

• Číslo účtu: 210 699 0187 / 2700
• Variabilní symbol: Číslo smlouvy
• Specifický symbol: Rodné číslo
• Konstantní symbol: 3558

Pro poskytování státních příspěvků a daňových úlev je rozhodující den připsání platby na náš účet. Doporučujeme vám platit příspěvky nejpozději ke 20. dni v měsíci.

Ano, penzijní spoření můžete kdykoliv ukončit – buď bez nároku na výplatu, nebo s výplatou tzv. odbytného, tedy předčasného výběru naspořených prostředků. Tento krok je možný, pokud prostředky nutně potřebujete, ale je důležité znát podmínky a dopady.

Transformovaný fond Stabilita (smlouvy uzavřené do 30. 11. 2012)

• Odbytné lze vyplatit po 12 zaplacených měsíčních příspěvcích.
• Přijdete o státní příspěvky, které se vrací Ministerstvu financí.
• Obdržíte:
  • vlastní naspořené prostředky,
  • příspěvky od zaměstnavatele,
  • výnosy z těchto příspěvků.
• Zdanění:
  • Z příspěvků zaměstnavatele a výnosů se strhává 15% daň z příjmu.
  • Pokud jste využili daňové úlevy, je nutné zpětně dodanit příspěvky, které jste použili ke snížení daňového základu.

Doplňkové penzijní spoření (smlouvy uzavřené od 1. 1. 2013)

• Odbytné lze vyplatit po 24 zaplacených měsíčních příspěvcích.
• Přijdete o státní příspěvky, které se vrací Ministerstvu financí.
• Obdržíte:
  • vlastní prostředky, příspěvky zaměstnavatele a výnosy.

• Zdanění:
  • 15 % z příspěvků zaměstnavatele a výnosů.
  • Pokud jste využili daňové úspory, budete muset zpětně dodanit veškeré příspěvky, které jste v minulosti použili ke snížení daně.

Upozornění:

Při zrušení smlouvy přicházíte o státní příspěvky, výnosy a příspěvky od zaměstnavatele podléhají zdanění. Zvažte proto, zda je předčasné ukončení skutečně nutné.