Podle nových podmínek vám nejvyšší slevu na dani zajistí pravidelný měsíční příspěvek 5 700 Kč. Služba Program daňové optimalizace vám umožní využít státních výhod v plném rozsahu i v případě, že vám nevyhovuje platit si měsíčně 5 700 Kč na penzijní spoření.
Můžete si měsíčně platit méně a částku potřebnou pro dosažení úspory na daních jednorázově zaplatit v prosinci. Nebo si můžete měsíční příspěvky předplatit. Z předplatného vám od ledna do listopadu zaúčtujeme měsíční příspěvky ve výši, kterou jste si sjednali. V prosinci pak měsíční příspěvek v takové výši, která vám umožní maximální snížení základu daně.
Do 30. 6. 2024 se do slevy na dani započítávají měsíční příspěvky převyšující 1 000 Kč. Od 1. 7. 2024 se budou započítávat pouze částky převyšující 1 700 Kč.
Program daňové optimalizace si můžete jednoduše aktivovat on-line v Penzijním portále nebo nám zavolejte na infolinku 495 800 600.
Program daňové optimalizace si můžete sjednat k oběma variantám penzijka – penzijnímu připojištění v transformovaném fondu Stabilita i k doplňkovému penzijnímu spoření.
Kolik si máte platit?
Kolik byste si měli měsíčně platit, pokud máte Program daňové optimalizace a chcete maximalizovat daňovou úsporu?
V následující tabulce naleznete několik nejběžnějších příkladů pro rok 2024.
| Pokud si v lednu až listopadu budete platit | V prosinci zaplaťte |
|---|---|
| 500 Kč měsíčně | 49 700 Kč (500 Kč pravidelná platba + 1 200 Kč doplatek pro maximální čerpání státních příspěvků za prosinec + 48 000 Kč jednorázový vklad) |
| 1 000 Kč měsíčně | 49 700 Kč (1 000 Kč pravidelná platba + 700 Kč doplatek pro maximální čerpání státních příspěvků za prosinec + 48 000 Kč jednorázový vklad) |
| 1 500 Kč měsíčně | 49 700 Kč (1 500 Kč pravidelná platba + 200 Kč doplatek pro maximální čerpání státních příspěvků za prosinec + 48 000 Kč jednorázový vklad) |
| 2 000 Kč měsíčně | 42 200 Kč (2 000 Kč pravidelná platba + 18 000 Kč jednorázový vklad) |
| 2 500 Kč měsíčně | 36 700 Kč (2 500 Kč pravidelná platba + 34 200 Kč jednorázový vklad) |
| 3 000 Kč měsíčně | 31 200 Kč (3 000 Kč pravidelná platba + 28 200 Kč jednorázový vklad) |
| 4 000 Kč měsíčně | 20 200 Kč (4 000 Kč pravidelná platba + 16 200 Kč jednorázový vklad) |
| abyste dosáhli maximální daňové úspory. | |
Pokud se v roce 2024 rozhodnete pro platbu formou předplatného, pak je jeho optimální výše na celý rok 64 200 Kč.
V následující tabulce naleznete několik nejběžnějších příkladů předplatného na rok 2024, pokud máte sjednán měsíční příspěvek, ke kterému vám náleží nejvyšší státní příspěvek.
(Do 30. 6. 2024 je to 1 000 Kč, od 1. 7. 2024 1 700 Kč.)
| Částka předplatného | Zaúčtovaný měsíční příspěvek |
Na dani ušetříte | ||
| Za leden až červen |
Za červenec až listopad |
Za prosinec | ||
| 16 200 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 1 700 Kč | 0 Kč |
| 20 000 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 3 800 Kč | 570 Kč |
| 25 000 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 8 800 Kč | 1 320 Kč |
| 30 000 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 13 800 Kč | 2 070 Kč |
| 40 000 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 23 800 Kč | 3 570 Kč |
| 50 000 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 33 800 Kč | 5 070 Kč |
| 64 200 Kč | 1 000 Kč | 1 700 Kč | 1 700 Kč | 7 200 Kč |
