Jak funguje Program daňové optimalizace?

Podle nových podmínek vám nejvyšší slevu na dani zajistí pravidelný měsíční příspěvek 5 700 Kč. Služba Program daňové optimalizace vám umožní využít státních výhod v plném rozsahu i v případě, že vám nevyhovuje platit si měsíčně 5 700 Kč na penzijní spoření.

Můžete si měsíčně platit méně a částku potřebnou pro dosažení úspory na daních jednorázově zaplatit v prosinci. Nebo si můžete měsíční příspěvky předplatit. Z předplatného vám od ledna do listopadu zaúčtujeme měsíční příspěvky ve výši, kterou jste si sjednali. V prosinci pak měsíční příspěvek v takové výši, která vám umožní maximální snížení základu daně.

Do 30. 6. 2024 se do slevy na dani započítávají měsíční příspěvky převyšující 1 000 Kč. Od 1. 7. 2024 se budou započítávat pouze částky převyšující 1 700 Kč.

Program daňové optimalizace si můžete jednoduše aktivovat on-line v Penzijním portále nebo nám zavolejte na infolinku 495 800 600.

Program daňové optimalizace si můžete sjednat k oběma variantám penzijkapenzijnímu připojištění v transformovaném fondu Stabilita i k doplňkovému penzijnímu spoření.

Kolik si máte platit?

Kolik byste si měli měsíčně platit, pokud máte Program daňové optimalizace a chcete maximalizovat daňovou úsporu?

V následující tabulce naleznete několik nejběžnějších příkladů pro rok 2024. 

Pokud si v lednu až listopadu budete platit V prosinci zaplaťte
500 Kč měsíčně 49 700 Kč
(500 Kč pravidelná platba +  1 200 Kč doplatek pro maximální čerpání státních příspěvků za prosinec + 48 000 Kč jednorázový vklad)
1 000 Kč měsíčně 49 700 Kč
(1 00 Kč pravidelná platba + 700 Kč doplatek pro maximální čerpání státních příspěvků za prosinec + 48 000 Kč jednorázový vklad)
1 500 Kč měsíčně 49 700
(1 50 Kč pravidelná platba + 200 Kč doplatek pro maximální čerpání státních příspěvků za prosinec + 48 000 Kč jednorázový vklad)
2 000 Kč měsíčně 42 200 Kč
(2 000 Kč pravidelná platba + 18 000 Kč jednorázový vklad)
2 500 Kč měsíčně 36 700 Kč
(2 500 Kč pravidelná platba + 34 200 Kč jednorázový vklad)
3 000 Kč měsíčně 31 200 Kč
(3 000 Kč pravidelná platba + 28 200 Kč jednorázový vklad)
4 000 Kč měsíčně 20 200 Kč
(4 000 Kč pravidelná platba + 16 200 Kč jednorázový vklad)
abyste dosáhli maximální daňové úspory.

Pokud se v roce 2024 rozhodnete pro platbu formou předplatného, pak je jeho optimální výše na celý rok 64 200 Kč.

V následující tabulce naleznete několik nejběžnějších příkladů předplatného na rok 2024, pokud máte sjednán měsíční příspěvek, ke kterému vám náleží nejvyšší státní příspěvek.
(Do 30. 6. 2024 je to 1 000 Kč, od 1. 7. 2024 1 700 Kč.)

Částka předplatného Zaúčtovaný měsíční příspěvek

Na dani ušetříte
Za leden
až červen
Za červenec
až listopad
Za prosinec
16 200 Kč 1 000 Kč 1 7000 Kč 1 700 Kč 0 Kč
20 000 Kč 1 000 Kč 1 700 Kč 3 800 Kč 570 Kč
25 000 Kč 1 000 Kč 1 700 Kč 8 800 Kč 1 320 Kč
30 000 Kč 1 000 Kč 1 700 Kč 13 800 Kč 2 070 Kč
40 000 Kč 1 000 Kč 1 700 Kč 23 800 Kč 3 570 Kč
50 000 Kč 1 000 Kč 1 700 Kč 33 800 Kč 5 070 Kč
64 200 Kč 1 000 Kč 1 700 Kč 1 700 7 200 Kč