Daňová potvrzení za rok 2017 jsme odeslali 30. ledna 2018, a to všem klientům, kterým vznikl nárok na snížení základu daně aspoň o 100 Kč (měsíčně platili minimálně 1 009 Kč).
Pokud jste si v loňském roce měsíčně platili 1 000 Kč a méně, nevznikl vám nárok na snížení základu daně.
Upozorňujeme, že od ledna 2017 se sice zvýšil limit odpočtu od základu daně za penzijko na 24 000 korun, ale změnil se i způsob výpočtu částky, kterou můžete od základu daně odečíst. Nově jako odpočet ze základu daně uplatníte pouze tu část vašich vlastních příspěvků, která v jednotlivých kalendářních měsících převýšila částku 1 000 Kč.
*Daňovou úsporu ve výši až 3 600 Kč je možné poprvé uplatnit v daňovém přiznání za rok 2017, podávaném v roce 2018.
Pokud jste daňové povrzení neobdržel/a, kontaktujte nás prosím jedním z níže uvedených způsobů:
- Na informační lince 495 800 600,
kde jsme vám k dispozici od pondělí do pátku mezi 8 – 24 hod - Emailem na adrese csobps@csob.cz
- Písemně na adrese:
ČSOB Penzijní společnost, a.s.,
Radlická 333/150,
150 57 Praha 5
Na daňovém potvrzení za rok 2017 je uvedena částka, o kterou si můžete snížit daňový základ.
Na rozdíl od předchozích let je částka uvedena v čisté výši. Není již nutné tuto částku ponižovat o uhrazené prostředky, na které se daňová úleva nevztahuje.
Nevyhovuje vám platit si měsíčně 3 000 Kč na penzijko a přesto chcete mít možnost využít státních výhod v plném rozsahu?
Program daňové optimalizace vám jednoduše umožní využít v daném roce maximální státní příspěvky i daňovou úsporu.
Můžete si měsíčně platit méně než 3 000 Kč a částku potřebnou pro dosažení maximální možné úspory na daních jednorázově
zaplatit v prosinci. Nebo si můžete měsíční příspěvky předplatit. Z předplatného vám od ledna do listopadu zaúčtujeme měsíční příspěvky
ve výši 1 000 Kč (maximální čerpání státních příspěvků). V prosinci pak měsíční příspěvek v takové výši, která vám umožní maximální
snížení základu daně.
Pro zachování maximálních možných státních příspěvků je potřeba, abyste si měsíčně platili alespoň 1 000 Kč nebo si předplatili takovou částku,
která nám umožní měsíční příspěvek 1 000 Kč zaúčtovat.
Program daňové optimalizace si můžete jednoduše sjednat on-line v Penzijním portále nebo nám zavolejte na infolinku 495 800 600.
Kolik si máte platit?
Kolik byste si měli měsíčně platit, pokud máte Program daňové optimalizace a chcete maximalizovat daňovou úsporu?
V následující tabulce naleznete několik nejběžnějších příkladů.
Pokud si v lednu až listopadu budete platit |
V prosinci doplatíte |
---|---|
1 000 Kč měsíčně | 25 000 Kč |
1 500 Kč měsíčně | 19 500 Kč |
2 000 Kč měsíčně | 14 000 Kč |
2 500 Kč měsíčně | 7 500 Kč |
3 000 Kč měsíčně | 3 000 Kč |
abyste dosáhli maximální daňové úspory. |
Pokud se rozhodnete pro platbu formou předplatného, pak je jeho optimální výše na celý rok 36 000 Kč.
V následující tabulce naleznete několik nejběžnějších příkladů předplatného.
Částka předplatného | Zaúčtovaný měsíční příspěvek | Na dani ušetříte | |
Za leden až listopad | Za prosinec | ||
12 000 Kč | 1 000 Kč | 1 000 Kč | 0 Kč |
18 000 Kč | 1 000 Kč | 7 000 Kč | 900 Kč |
24 000 Kč | 1 000 Kč | 13 000 Kč | 1 800 Kč |
30 000 Kč | 1 000 Kč | 19 000 Kč | 2 700 Kč |
36 000 Kč | 1 000 Kč | 25 000 Kč | 3 600 Kč |
Z vašich vlastních příspěvků a státních příspěvků se se daň nikdy neplatí. U některých typů výplat prostředků z penzijka se však
mohou danit příspěvky zaměstnavatele a/nebo výnosy, a to srážkovou daní ve výši 15 %. Tuto daň za vás automaticky odvede
penzijní společnost.
Podrobný přehled sazeb srážkové daně naleznete v následujících tabulkách.
Penzijní připojištění (Transformovaný fond Stabilita) | Příspěvky zaměstnavatele | Výnosy | |
---|---|---|---|
Doživotní penze | 0 % | 0 % | |
Starobní penze na dobu určenou | Vyplácená 10 let a výše | 0 % | 0 % |
Vyplácená méně než 10 let | 0 % | 15 % | |
Výsluhová penze na dobu určenou | Vyplácená 10 let a výše | 0 % | 0 % |
Vyplácená méně než 10 let | 0 % | 15 % | |
Pozůstalostní penze | Vyplácená 10 let a výše | 0 % | 0 % |
Vyplácená méně než 10 let | 0 % | 15 % | |
Invalidní penze na dobu určenou | 0 % | 0 % | |
Jednorázové vyrovnání | 15 % | 15 % | |
Odbytné | 15 % | 15 % |
Doplňkové penzijní spoření | Příspěvky zaměstnavatele | Výnosy | |
---|---|---|---|
Starobní penze na dobu určenou | Vyplácená 10 let a výše | 0 % | 0 % |
Vyplácená méně než 10 let | 0 % | 15 % | |
Invalidní penze na dobu určenou | 0 % | 0 % | |
Jednorázové vyrovnání | 15 % | 15 % | |
Odbytné | 15 % | 15 % | |
Úhrada jednorázového pojistného pro doživotní penzi | 0 % | 0 % | |
Úhrada jednorázového pojistného pro penzi na přesně stanovenou dobu a výši důchodu | 0 % | 0 % |
Od ledna 2017 můžete u penzijního spoření využít výhodnější podmínky v rámci daňových úlev. Od daňového základu
si nově můžete odečíst až 24 000 Kč a snížit tak výslednou daň až o 3 600 Kč ročně.
Jako odpočet ze základu daně uplatníte tu část vašich vlastních příspěvků, která v jednotlivých kalendářních měsících
převýší částku 1 000 Kč. Nejvýhodnější pro vás tedy bude, pokud si sjednáte a budete platit měsíčně 3 000 Kč.
Příspěvky zaplacené zaměstnavatelem nelze do daňového odpočtu zahrnout.
Pokud vám nevyhovuje platit si měsíčně 3 000 Kč, můžete si sjednat Program daňové optimalizace, který vám umožní částku
potřebnou pro dosažení maximální možné daňové úlevy v prosinci jednorázově doplatit.
Daňovou úsporu ve výši až 3 600 Kč poprvé uplatníte v daňovém přiznání za rok 2017 podávaném v roce 2018.
Daňové potvrzení obvykle zasíláme na přelomu ledna a února.
Chcete maximální slevu na daních?
- Zvyšte si svůj vlastní měsíční příspěvek na 3 000 Kč nebo si sjednejte Program daňové optimalizace.
- Můžete to jednoduše udělat on-line v Penzijním portále nebo nám zavolejte na infolinku 495 800 600.
- Jakmile od nás obdržíte potvrzení o změně smlouvy, můžete zaslat první navýšený měsíční příspěvek.
Plánovaný termín rozeslání daňových potvrzení je 30. leden 2018.
Mám penzijní připojištění (Transformovaný fond Stabilita)
Pokud máte smlouvu o penzijním připojištění (Transformovaný fond Stabilita), dostanete daňové potvrzení písemně poštou.
Mám doplňkové penzijní spoření a zaregistroval/a jsem se do Penzijního portálu
Pokud máte smlouvu o doplňkovém penzijním spoření a do 31. 12. 2017 jste se zaregistroval/a do Penzijního portálu, obdržíte daňové potvrzení elektronicky do Penzijního portálu. Po 30. lednu 2018 je naleznete v záložce Výpisy a dokumenty.
Mám doplňkové penzijní spoření a do Penzijního portálu jsem se neregistroval/a
Pokud máte smlouvu o doplňkovém penzijním spoření a nezaregistroval/a jste se do Penzijního portálu, obdržíte daňové potvrzení písemně poštou.
Pokud vám vznikl nárok na snížení základu daně aspoň o 100 Kč, zašleme vám potvrzení automaticky.
I v případě, že jste ukončil/a smlouvu u naší penzijní společnosti formou jednorázového vyrovnání či penze, založil/a si u nás smlouvu novou, a na obou smlouvách je evidována částka, kterou lze odečíst, obdržíte daňové potvrzení z obou smluv automaticky.
Pokud nesouhlasíte s částkou na daňovém potvrzení, sepište prosím písemnou reklamaci, tu podepište a zašlete ji na adresu:
ČSOB Penzijní společnost, a.s.,
Radlická 333/150
150 57 Praha 5
Nejpozději do 1 měsíce obdržíte písemné vyjádření.
Než sepíšete reklamaci, zkontrolujte si prosím, jakou výši měsíčního příspěvku máte sjednanou ve své smlouvě a že jste platby za své příspěvky odesílal/a s následujícími platebními údaji:
- Číslo účtu: 210 699 0187 / 2700
- Variabilní symbol: Číslo vaší smlouvy
- Specifický symbol: Vaše rodné číslo
Pokud jste své příspěvky hradil/a s jinými platebními údaji, kontaktujte nás prosím písemně na výše uvedené adrese, emailem na adrese csobps@csob.cz nebo na informační lince 495 800 600. Nezapomeňte připojit informaci, z jakého účtu jste příspěvky hradil/a a pod jakými identifikačními symboly.
Ne, příspěvky zaplacené zaměstnavatelem jako příspěvek zaměstnavatele (na výpisu typ „ZAM“) nelze do vašeho daňového odpočtu zahrnout.